财务管理制度

（一）认真贯彻执行国家有关财务管理的法规、政策，严格遵守财经纪律，量入为出，统一管理。

（二）严格现金、支票和印鉴管理。除核定的限额备用金外，现金必须由财务人员及时存入指定的银行；财务印鉴与支票由会计、出纳分别保管，未经主任同意，不准资金未批先支，不准外带空白支票。

（ 三）厉行勤俭节约的原则，合理安排费用开支项目，杜绝浪费。

（四）实行主管领导一支笔审批制。所有费用支出由主任审批；1万元以上大笔支出由主任办公会议决定；主任外出时间较长，而又急需支出或预支且金额在2000元以下的，由指定的其他领导代批；严禁公款私借、挪用（按规定经批准预支的差旅费、住院医疗费除外）。

（五）凡需在单位开支的各项费用及预领款，须由经办人签名，经综合科负责人审核，报主任审批后，方可报销发票及预领款项，预领款应在出差结束后十天内结清。

（六）各科室订阅报刊杂志、印制印刷品由综合科统一办理和安排。

（七）凡经组织推荐或同意进大中专院校学习的，所需经费待获得学历证明后，经审批按规定给予报销；经组织同意参加职称评定（含考试）所需费用，在获得通过后，准予报销相关费用；凡考试不合格或者职称评定不予通过的，相关费用一律不予报销。

（八）建立财产帐，对所占有和使用的固定资产，由综合科进行编号登记，分管领导每年组织相关人员盘点一次，做到账实相符。任何人不得将公共财产私自挪用，实行“谁使用谁负责保管，谁损坏丢失谁赔偿”的制度。人员调动时，办好移交手续。

（ 九）财务人员必须坚持原则，忠于职守，及时结清账目，上报财务报表。有关财务方面的情况和问题及时向领导汇报，努力当好领导的参谋和助手。